Proces hodnocení (přehodnocování) rizik praní špinavých peněz a financování terorismu pro povinné osoby se skládá z několika hlavních fází:

• Shromažďování informací: Nejprve je potřeba shromáždit všechna potřebná data o zákaznících, jejich aktivitách, operacích, oblastech působení, produktech a službách, které využívají. Je důležité vzít v úvahu historii finančních operací klientů a jejich vlastnickou strukturu.
• Identifikace rizik: Na základě shromážděných informací se zjišťují možná rizika legalizace výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu. Rizikové faktory zahrnují nejasné zdroje finančních prostředků, rizikové jurisdikce, riziková odvětví podnikání nebo určité typy operací.
• Hodnocení rizik: V této fázi je každé identifikované riziko posouzeno podle úrovně ohrožení. Zákazníci a operace lze klasifikovat podle úrovně rizika (nízká, střední, vysoká). K tomu se používají různá kritéria, jako je objem operací, typ produktu nebo služby, spojení s vysoce rizikovými zeměmi atd.
• Analýza rizik: Po vyhodnocení je každé riziko podrobně analyzováno, abychom pochopili jeho povahu a možné důsledky pro společnost. To zahrnuje analýzu možných scénářů a potenciálních finančních nebo reputačních ztrát.
• Vývoj opatření k řízení rizik: Na základě analýzy jsou vypracována konkrétní opatření k minimalizaci rizik. Může se jednat o posílení postupů ověřování klientů, zavedení dodatečných monitorovacích opatření nebo odmítnutí spolupráce s klienty, kteří představují nadměrná rizika.
• Implementace a monitoring: Opatření k řízení rizik jsou implementována do interních procesů společnosti, poté je průběžně sledována jejich účinnost.
• Pravidelná kontrola rizik a jejich přehodnocování jsou nezbytné pro přizpůsobení se změnám v činnosti zákazníků nebo legislativě.
• Pravidelné přehodnocování: Je důležité pravidelně přehodnocovat rizika, protože se situace může změnit. To umožní zachovat aktuálnost přístupů k řízení rizik a zajistit včasnou detekci nových hrozeb.

Tento proces umožňuje povinným osobám efektivně řídit rizika a minimalizovat možné negativní důsledky pro společnost.